南華縣審計局2019年度部門決算

作者:南華縣審計局 日期:2020/9/8 來源:本站原創 點擊:2122 

目錄

第一部分  南華縣審計局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

(一)項目支出績效自評/項目支出績效自評報告(表)

(二)部門整體支出績效自評報告

(三)部門整體支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  南華縣審計局概況

一、主要職能

(一)主要職能

⑴主管全縣審計工作;負責對全縣財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益情況進行審計監督,維護財政經濟秩序,提高財政資金的使用效益,促進廉政建設,保障國民經濟和社會健康發展;對審計、專項審計調查和核查社會審計機構出具的屬于審計機關審計對象的有關審計報告的結果承擔責任,并負有督促被審計單位整改的責任。

   ⑵貫徹國家和省、州有關審計法律法規和方針政策,起草有關審計方面的規范性文件;制定全縣審計工作的中長欺發展規劃和年度審計計劃并組織實施,組織開展行業和重大專項資金的審計或審計調查;對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價,做出審計決定或提出審計建議。

  ⑶向南華縣人民政府和楚雄州審計局提出年度縣級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告;受南華縣人民政府委托向南華縣人大常委會提出縣級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告;向南華縣人民政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果;依法向社會公布審計結果;向南華縣人民政府有關部門和鄉鎮人民政府通報審計情況和審計結果。

   ⑷直接審計下列事項,出具審計報告,在法定職權范圍內作出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議:

①縣級預算執行情況和其他財政收支,縣級各部門(含直屬單位)預算的執行情況、決算和其他財政收支。

②鄉鎮人民政府財政決算和其他財政收支。

③使用縣級財政資金的事業單位和社會團體的財務收支。

④縣級投資和以縣級投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。

⑤縣屬國有企業和金融機構、南華縣人民政府規定約縣屬國有資本占控股或主導地位的企業和金融機構的資產、負債和損益。

⑥縣政府部門、鄉鎮人民政府管理和其他單位受南華縣人民政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐蹭資金及其他有關基金、資金的財務收支。

⑦對政府部門、國有及國有控股企業,事業單位經濟行為的績效進行審計評價。

⑧法律法規規定應由南華縣審計局審計的其他事項。

⑸按規定對縣管領導干部及依法屬于南華縣審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計。

⑹組織實施對貫徹執行國家財經法律法規規章、政策和宏觀調控措施情況、財政預算管理或國有資產管理使用等特定事項的專項審計調查。

       ⑺依法檢查審計決定執行情況,督促糾正和處理審計發現的問題,依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或南華縣人民政府裁決中的有關事項;協助配合有關部門查處有關重大案件。

      ⑻指導和監督內部審計工作,核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的有關審計報告。

      ⑼組織審計南華縣人民政府駐外機構的財務收支。

⑽承辦南華縣人民政府交辦的其他事項

(二)2019年度重點工作任務介紹

截止2019年12月31日,南華縣審計局共審計(調查)42個單位,延伸審計單位113個。共完成審計項目42項:南華縣審計局審計查出主要問題金額22033.74萬元(其中:違規金額4185.1萬元,管理不規范金額17848.64萬元),審計期間整改金額1991.82萬元,審計發現非金額計量問題98個;南華縣審計局審計處理處罰金額4040.17萬元(其中:應上交財政435.67萬元,應減少財政撥款或補貼1705.75萬元,應歸還原渠道1873.58萬元,應調賬處理金額23.56萬元,應繳納其他資金1.59萬元),審計促進整改落實有關問題資金2042.83萬元(其中:已上交財政300.54,已減少財政撥款或補貼1705.75萬元,已繳納其他資金1.59萬元,已歸還原渠道11.37萬元,已調整處理23.56萬元。),審計促進撥付資金到位163.78萬元,審計后挽回損失2238.63萬元;南華縣審計局審政府投資審計項目投資送審金額58252.59萬元,審定完成投資額56594.89萬元,核減工程投資額1657.69萬元;南華縣審計局審計專項資金總額7292.07萬元;南華縣審計局共出具審計報告55篇,提交審計信息155篇(其中:審計專題、綜合性報告11篇,審計信息137篇,重要審計情況7篇(其中:被批示、采用5篇)。)審計提出建議163條,被采納163條;南華縣審計局向紀委監察及有關部門移送處理事項7項,涉及金額41.14萬元。

二、部門基本情況

(一)部門決算單位構成

納入南華縣審計局2019年度部門決算編報的單位共1個。其中:行政單位1個,參照公務員法管理的事業單位1個,其他事業單位0個。分別是:南華縣審計局和南華縣政府投資審計中心。

(二)部門人員和車輛的編制及實有情況

南華縣審計局2019年末實有人員編制17人。其中:行政編制12人(含行政工勤編制2人),事業編制3人(含參公管理事業編制0人);在職在編實有行政人員15人(含行政工勤人員2人),事業人員3人(含參公管理事業人員0人),其他人員0人。

離退休人員0.00人。其中:離休0人,退休0人。

實有車輛編制1輛,在編實有車輛1輛。

第二部分  2019年度部門決算表

(詳見附件)

 

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

南華縣審計局2019年度收入合計790.99萬元。其中:財政撥款收入630.99萬元,占總收入的79.77%;上級補助收入0.00萬元,占總收入的0.00%;事業收入0.00萬元,占總收入的0.00%;經營收入0.00萬元,占總收入的0.00%;附屬單位繳款收入0.00萬元,占總收入的0.00%;其他收入160.00萬元,占總收入的20.23%。

南華縣審計局2018年度收入合計777.50萬元。其中:財政撥款收入628.29萬元,占總收入的80.81%;上級補助收入0.00萬元,占總收入的0.00%;事業收入0.00萬元,占總收入的0.00%;經營收入0.00萬元,占總收入的0.00%;附屬單位繳款收入0.00萬元,占總收入的0.00%;其他收入149.22萬元,占總收入的19.19%。

主要原因:2019年縣財政撥入150萬元,上級撥入10萬元,與2018年對比增加10.88萬元。

二、支出決算情況說明

南華縣審計局2019年度支出合計768.15萬元。其中:基本支出347.69萬元,占總支出的45.26%;項目支出420.46萬元,占總支出的54.74%;上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00萬元,占總支出的0.00%。

南華縣審計局2018年度支出合計758.79萬元。其中:基本支出390.20萬元,占總支出的51.42%;項目支出368.59萬元,占總支出的48.58%;上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00萬元,占總支出的0.00%。

主要原因:2019年審計項目業務比2018年加重,同時支出也相應增加。

(一)基本支出情況

2019年度用于保障南華縣審計局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出347.69萬元。2018年度用于保障南華縣審計局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出390.20萬元。主要原因分析:嚴格按照國家的要求,對經費支出進行控制,盡量做到逐年壓減。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的89.93%;辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的10.07%。

(二)項目支出情況

2019年度用于保障南華縣審計局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標,用于專項業務工作的經費支出420.46萬元。2018年度用于保障南華縣審計局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標,用于專項業務工作的經費支出368.59萬元。主要原因分析:審計工作任務越來越重。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

南華縣審計局2019年度一般公共預算財政撥款支出631.33萬元,占本年支出合計的82.19%。南華縣審計局2018年度一般公共預算財政撥款支出628.29萬元,占本年支出合計的82.8%。主要原因分析審計工作任務越來越重。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(類)支出557.02萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的88.23%。主要用于工資福利支出249.59萬元,商品和服務支出241.91,對個人和家庭補助16.36萬元,資本性支出49.16萬元。

2.外交(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(類)支出30.24萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的4.79%。主要用于工資和福利支出。

9.衛生健康(類)支出21.09萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的3.34%。主要用于工資和福利支出。

10.節能環保(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障(類)支出22.97萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的3.64%。主要用于工資和福利支出住房公積金。;

20.糧油物資儲備(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息(類)支出0.00萬元,占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

南華縣審計局2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為14.11萬元,支出決算為9.62萬元,完成預算的68.18%。其中:因公出國(境)費支出決算為0.00萬元,完成預算的0%;公務用車購置及運行費支出決算為4.66萬元,完成預算的33.03%;公務接待費支出決算為4.96萬元,完成預算的35.15%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:嚴格控制經費支出。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年增加0.04萬元,增加0.38%。其中:因公出國(境)費支出決算0.00萬元,0.00%;公務用車購置及運行費支出決算減少-0.52萬元,下降-10.12%;公務接待費支出決算增加0.56萬元,增加12.76%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:2018年“三公”經費預算支出數為95803.28元,減少金額32049.28元,減少原因:單位加強“三公”經費控制,從嚴,從緊控制“三公”經費支出。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中,因公出國(境)費支出0.00萬元,占0.00%;公務用車購置及運行維護費支出4.66萬元,占48.44%;公務接待費支出4.96萬元,占51.56%。具體情況如下:

1.因公出國(境)費支出0.00萬元,共安排因公出國(境)團組0個,累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出4.66萬元。其中:

公務用車購置支出0.00萬元,購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出4.66萬元,開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于(相關工作范圍)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出4.96萬元。其中:

國內接待費支出4.96萬元(其中:外事接待費支出0.00萬元),共安排國內公務接待130批次(其中:外事接待0批次),接待人次1,280人(其中:外事接待人次0人)。

國(境)外接待費支出0.00萬元,共安排國(境)外公務接待0批次,接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

南華縣審計局2019年機關運行經費支出35.02萬元,南華縣審計局2018年機關運行經費支出36.63萬元。主要原因分析壓緊經費支出。部門機關運行經費主要用于單位正常運轉支出。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日,南華縣審計局資產總額614.95萬元,其中,流動資產106.52萬元,固定資產671.64萬元,對外投資及有價證券0萬元,在建工程0萬元,無形資產0萬元,其他資產0萬元(具體內容詳見附表)。與上年相比,本年資產總額減少75.92萬元,其中;流動資產增加63.19萬元,固定資產增加27.1萬元,對外投資及有價證券增加(減少)0萬元,在建工程增加(減少)0萬元,無形資產增加(減少)0萬元,其他資產增加(減少)0萬元。處置房屋建筑物0平方米,賬面原值0萬元;處置車輛0輛,賬面原值0萬元;報廢報損資產0項,賬面原值0萬元,實現資產處置收入0萬元;出租房屋0平方米,賬面原值0萬元,實現資產使用收入0萬元。

 

 

國有資產占有使用情況表

 

 

單位:萬元

項目

行次

資產總額

流動資產

固定資產

對外投資/有價證券

在建工程

無形資產

其他資產

小計

房屋構筑物

車輛

單價200萬以上大型設備

其他固定資產

欄次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合計

1

614.95

106.52

656.72

536.19

25.51

 

95.02

 

 

 

 

 

 

 

填報說明:1.資產總額=流動資產+固定資產+對外投資/有價證券+在建工程+無形資產+其他資產2.固定資產=房屋構筑物+車輛+單價200萬元以上大型設備+其他固定資產

 

 

三、政府采購支出情況

2019年度,部門政府采購支出總額24.16萬元,其中:政府采購貨物支出24.16萬元;政府采購工程支出0萬元;政府采購服務支出0萬元;授予中小企業合同金額0萬元,占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況表詳見附表(附表9-附表11)

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

(一)基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助,日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

(二)機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

(三)按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定,“三公”經費包括因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中:因公出國(境)費,指單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置費,指公務用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費);公務用車運行維護費,指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務用車指用于履行公務的機動車輛,包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車;公務接待費,指單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

(四)“三公”經費決算數:指各部門(含下屬單位)當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(包括基本支出和項目支出)。

第五部分  名詞解釋

不涉及專用名詞。

 

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